Банки играют ключевую роль в экономике, обеспечивая движение денежных потоков, предоставляя кредиты и управляя финансовыми рисками. А благодаря своей доступности банковских депозитов, миллионы граждан хранят на них свои сбережения.
Чтобы оценить состояние банка и его надежность, нужно знать, какие показатели характеризуют его деятельность. Разбираемся, что представляет собой рейтинг банков по активам и как его формируют.
Содержание:
- Что такое активы
- Что дает рейтинг банков по активам
- На какие показатели еще стоит обратить внимание
- Итоги
Что такое активы
Активы банка представляют собой все ресурсы, которыми он владеет или может контролировать для ведений деятельности и извлечения прибыли. Они могут включать разные виды финансовых инструментов, материальные объекты и другие ресурсы, способные приносить доход.
В зависимости от характера активов их можно разделить по ликвидности, рискованности, сроку возврата средств, волатильности и другим параметрам. При составлении рейтинга банков по активам учитывают:
Денежные средства и их эквиваленты. Это наиболее ликвидная часть активов банка. Включает наличные деньги, остатки на корреспондентских счетах в других банках, а также высоколиквидные краткосрочные финансовые инструменты, такие как депозиты до востребования и ОФЗ.
Кредитный портфель. Кредиты составляют значительную долю активов большинства коммерческих банков. К ним относятся ипотеки, потребительские займы, автокредиты, корпоративные кредиты и овердрафты. Эти активы приносят банку процентный доход, но связаны с риском невозврата заемщиками своих обязательств.
Инвестиции в ценные бумаги. Банки инвестируют свои свободные денежные средства в разные финансовые инструменты, включая государственные и корпоративные облигации, акции. Эти инвестиции могут приносить как фиксированный доход, так и прибыль за счет роста стоимости самих ценных бумаг.
Резервы в Центральном банке. Часть активов банка может находиться в виде обязательных резервов на счетах Центрального банка страны. Эти резервы служат обеспечением стабильности банковской системы и регулирования денежной массы в экономике.
Материально-технические активы. К этой категории относят здания, оборудование, транспортные средства и другую недвижимость, которая принадлежит банку и служит для операционной деятельности. Хотя эти активы не генерируют прямой денежный поток, они необходимы для работы банка.
Что дает рейтинг банков по активам
Рейтинг составляют через оценку размера и состава активов различных кредитных организаций. Он отражает общую сумму денежных средств, материальных ценностей и прочих ресурсов, находящихся под контролем банка. Эти данные особенно полезны для двух категорий:
- Вкладчиков. Особенно в 2025 году, когда действует высокая ключевая ставка, разместить деньги на депозите или вкладе кажется очень хорошей возможностью. Но если банк обанкротится, деньги можно потерять, и программа страхования вкладов, возможно, не покроет все убытки
- Инвесторов. На Мосбирже торгуются акции нескольких крупных банков России, а некоторые банки размещают на бирже свои облигации. Если компания обанкротится или её положение просто сильно ухудшится, инвестор потеряет деньги.
Рейтинг должен позволять понять масштаб деятельности банка, его стабильность и надежность, а также сравнить банки друг с другом. Хорошо сформированный рейтинг позволяет справиться с такими задачами:
Оценка масштаба деятельности банка. Рейтинг по активам показывает, насколько крупная организация перед вами. Чем больше активы, тем крупнее банк и, соответственно, выше его возможности по покрытию процентов вкладов, выдаче кредитов и проведению других операций. Крупные банки обычно имеют доступ к разнообразным финансовым инструментам и широкую сеть филиалов.
Анализ финансовой устойчивости. Размер активов отчасти взаимосвязан с устойчивостью банка. Больший объем активов свидетельствует о том, что у банка есть значительные ресурсы для покрытия возможных убытков и выполнения своих обязательств перед клиентами. Однако важно учитывать структуру этих активов: чем больше доля низкорискованных и ликвидных активов, тем стабильнее положение банка.
Определение уровня доверия клиентов. Клиенты чаще выбирают крупные банки с высокими показателями активов, поскольку считают их более надежными. Высокое место в рейтинге по активам может привлечь новых вкладчиков и заемщиков, повысить доверие со стороны инвесторов и партнеров. Это также поможет банку в кризисной ситуации.
Прогнозирование перспектив развития. Анализ изменений в активах банка позволяет прогнозировать его дальнейшее развитие. Если активы растут стабильно, это говорит о хорошем управлении и эффективных бизнес-стратегиях. Напротив, снижение активов может свидетельствовать о трудностях и необходимости корректировки курса.
На какие показатели еще стоит обратить внимание
Управление активами связано с рядом рисков:
- Кредитный. Возможность того, что заемщики не смогут вернуть взятые у банка средства.
- Рыночный. Изменение рыночной стоимости инвестиций из-за колебаний цен на фондовом рынке.
- Процентный. Возможное изменение процентных ставок, которое повлияет на стоимость кредитов и инвестиций.
- Операционный. Потенциальные убытки, вызванные ошибками сотрудников, техническими сбоями или внешними факторами.
При оценке банков важно рассматривать комплекс показателей, которые отражают финансовое состояние, устойчивость, эффективность управления и перспективы развития. Помимо рейтинга по активам, существуют другие ключевые метрики, на которые следует обращать внимание.
Капитал. У банка он состоит из уставного капитала, резервов и нераспределенной прибыли. Этот показатель важен, потому что определяет способность бизнеса выдерживать возможные убытки и выполнять свои обязательства перед клиентами. Высокая капитализация указывает на устойчивость банка и его готовность справляться с кризисными ситуациями. Вот какие параметры особенно важны:
- Коэффициент достаточности капитала (Capital Adequacy Ratio, CAR) — отношение собственного капитала банка к его активам, взвешенным по риску. Минимальный уровень этого показателя устанавливается регуляторами.
- Норматив Н1 — аналог CAR, который рассчитывается по методике Центробанка РФ для российских банков.
Рентабельность. Показатели рентабельности помогают оценить, насколько эффективно банк использует свои ресурсы для получения прибыли. Ключевые из них:
- Рентабельность активов (Return on Assets, ROA) — отношение чистой прибыли к средним активам. Показывает, сколько прибыли приносит каждый рубль активов.
- Рентабельность капитала (Return on Equity, ROE) — отношение чистой прибыли к собственному капиталу. Отражает, насколько эффективно банк использует свой капитал для получения доходов.
Доходность. У банка измеряется через такие показатели:
- Чистая процентная маржа (Net Interest Margin, NIM) — разница между процентной ставкой, которую банк получает по своим активам (кредитам и инвестициям), и ставкой, которую он платит по своим обязательствам (депозитам). Высокий NIM означает, что банк зарабатывает больше на разнице процентов.
- Операционная доходность — общий доход банка после вычета операционных расходов. Позволяет оценить эффективность работы банка в целом.
Качество активов. Важно оценивать качество активов банка, то есть насколько они надежны и способны генерировать доходы. Здесь важны следующие аспекты:
- Доля проблемных активов (Non-Performing Loans, NPLs) — соотношение непогашенных или просроченных кредитов к общему объему кредитного портфеля. Высокий уровень NPLs указывает на проблемы с управлением рисками.
- Обеспеченность залоговым имуществом — наличие залога по кредитам снижает риски для банка, поэтому этот фактор тоже учитывается.
Ликвидность. Ликвидность показывает, насколько быстро банк может превратить свои активы в наличные деньги для удовлетворения требований кредиторов и вкладчиков. Оценивается следующими коэффициентами:
- Коэффициент текущей ликвидности (Current Ratio) — отношение текущих активов к текущим обязательствам. Должен быть выше единицы, чтобы обеспечить платежеспособность.
- Ликвидные активы, обязательства — соотношение ликвидных активов (денег и легко реализуемых ценных бумаг) к общим обязательствам. Чем выше этот показатель, тем лучше.
Для комплексной оценки банков необходимо учитывать множество факторов, начиная от величины активов и заканчивая качеством управления рисками. Многое зависит от ситуации, в которой происходит оценка, и какие риски для компании сейчас наиболее опасны.
Итоги
Оценка банков требует анализа множества показателей — рейтинг по активам не исчерпывающий параметр. Помимо размера активов нужно оценить капитализацию, рентабельность, доходность, качество активов, ликвидность, уровень рисков, клиентскую базу, эффективность управления и макроэкономические факторы. Только комплексный анализ позволит сделать обоснованное заключение о надежности и привлекательности кредитной организации.
Частые вопросы
Что такое рейтинг банков по активам?
Рейтинг банков по активам — это оценка общей суммы денежных средств, материальных ценностей и прочих ресурсов, контролируемых банком. Он отражает масштаб деятельности банка и его устойчивость.
Какие данные учитываются при составлении рейтинга банков по активам?
При составлении рейтинга учитываются все активы банка, включая денежные средства, кредиты, инвестиции, материально-технические активы и прочие ресурсы.
Как рейтинг банков по активам влияет на выбор банка клиентом?
Клиенты часто предпочитают банки с высоким рейтингом по активам, считая их более надежными и стабильными. Это повышает доверие и привлекает новых вкладчиков и заемщиков.
Какой банк считается лидером по активам в России?
Лидером по активам среди российских банков традиционно считается Сбербанк. Его активы значительно превышают активы других крупных игроков рынка.
Зачем нужен рейтинг банков по активам для самой кредитной организации?
Рейтинг помогает банку оценить свое положение на рынке, выявить конкурентов и определить направления для дальнейшего развития. Также он способствует улучшению репутации и привлечению инвесторов.
Источник: brobank.ru